Совершенствование методики оценки рисков по операциям коммерческого банка

Описание

Пример выпускной квалификационной работы по экономике, включающий введение, 3 главы, заключение, список использованных источников и приложения. Список использованных источников включает 43 источника (учебные пособия, периодические издания, электронные ресурсы). Общий объем работы 98 страниц.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1 Теоретико-методологические аспекты оценки рисков по операциям коммерческого банка

1.1 Понятие и виды банковских рисков

1.2 Факторы банковских рисков

1.3 Методы оценки рисков по операциям коммерческого банка

2 Совершенствование оценки рисков свойственных банковской системе

2.1 Общая характеристика и виды услуг, предоставляемых в коммерческих банках

2.2 Анализ политики ведущих банков в области управления рисками

2.3 Анализ методов оценки рисков по операциям коммерческих банков

3 Совершенствование системы управления рисками по операциям в ПАО «Сбербанк» и ПАО «ВТБ»

3.1 Усовершенствованная методика оценки рисков по операциям  коммерческих банков

3.2. Оценка эффективности усовершенствованной методики оценки рисков по операциям  коммерческих банков

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Выдержка из работы:

Актуальность рассматриваемого вопроса определяется тем, что деятельность коммерческих банков постоянно сталкивается с множеством различных рисков, требующих тщательной оценки и разработки специальных мер по снижению их отрицательного воздействия. Учитывая, что главным стремлением коммерческих банков является достижение максимальной прибыльности, они прилагают значительные усилия для сокращения вероятности финансовых потерь.

Современная ситуация в банковской сфере характеризуется особой сложностью, вызванной действием санкционных мер против крупнейших банков России и различными ограничениями их деятельности. Такое положение дел требует создания современных методов оценки рисков, которые учитывают текущую обстановку и растущее влияние внешних обстоятельств. Это становится необходимым условием для поддержания прибыльности банковских организаций, усиления их рыночных позиций и обеспечения стабильного развития.

Поскольку банковский сектор подвергается воздействию разнообразных рисковых факторов, крайне важно разработать действенную стратегию для максимального снижения возможных убытков. Каждое банковское учреждение нуждается в создании эффективной системы управления рисками, включающей целый набор мероприятий, направленных на успешное приспособление банка к влиянию рисков, возникающих как внутри организации, так и во внешней среде.

Такой подход к управлению рисками позволяет банкам не только сохранять устойчивость в сложных экономических условиях, но и развивать свою деятельность, предлагая клиентам новые услуги и продукты. При этом особое внимание уделяется постоянному мониторингу рисковой ситуации и своевременной корректировке применяемых методов управления рисками в соответствии с меняющимися условиями рынка.

В контексте современной экономической ситуации банки вынуждены постоянно совершенствовать свои подходы к оценке и управлению рисками, внедряя новые технологии и методики анализа. Это становится особенно актуальным в условиях цифровизации банковского сектора и появления новых видов рисков, связанных с информационной безопасностью и технологическими изменениями.

При рассмотрении многочисленных рисков, сопровождающих банковскую деятельность, ключевое значение приобретает операционный риск, требующий тщательного изучения и разработки методов его оценки и контроля. Повышенное внимание к операционному риску объясняется трудностями его регулирования, широким воздействием на все аспекты работы банка, а также появлением новых факторов, усиливающих его влияние на банковскую деятельность.

В течение продолжительного времени банковские учреждения не придавали большого значения оценке операционного риска, полагая, что его влияние на финансовые показатели несущественно. Однако такая недооценка может существенно повысить уязвимость банковских организаций перед данным видом риска.

Центральный Банк России постоянно совершенствует нормативную базу, регулирующую вопросы управления и оценки операционного риска, предлагая различные методики его измерения. В современных условиях процесс формирования системы оценки операционных рисков в коммерческих банках продолжает развиваться, что сохраняет актуальность исследования данной системы и разработки новых подходов к оценке операционного риска.

Текущий уровень изученности данной проблематики опирается на фундаментальные теоретические и методологические основы современной экономической науки, представленные в трудах ведущих российских и зарубежных исследователей и практикующих специалистов в области оценки банковских рисков.

Особую значимость приобретает развитие систем управления операционными рисками в условиях цифровой трансформации банковского сектора, когда появляются новые источники рисков, связанные с информационными технологиями и автоматизацией банковских процессов. Банки вынуждены адаптировать существующие методики оценки рисков к новым реалиям, учитывая возрастающую сложность банковских операций и усиливающуюся конкуренцию на финансовом рынке.

Современная практика показывает, что эффективное управление операционными рисками становится одним из ключевых факторов успешной деятельности банков, обеспечивая их устойчивость и конкурентоспособность в динамично меняющейся экономической среде. При этом особое внимание уделяется развитию комплексных подходов к оценке рисков, учитывающих как количественные, так и качественные показатели банковской деятельности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основе детального изучения существующих научно-теоретических концепций и подходов к трактовке сущности и классификации банковских рисков было выявлено, что современное научное сообщество не пришло к единому мнению относительно содержания понятия «банковский риск». Критический анализ различных точек зрения на природу данного явления позволил сформулировать авторское определение: банковский риск представляет собой возможность возникновения неблагоприятных событий, способных привести к финансовым потерям кредитной организации в процессе осуществления ею банковской деятельности.

В структуре потенциальных финансовых потерь банка можно выделить несколько основных категорий: дополнительные издержки, возникающие при проведении банковских операций; недополученная прибыль относительно запланированных показателей; фактические потери ресурсов, используемых банком в процессе осуществления своей деятельности и реализации различных бизнес-процессов.

Проведен анализ существующих классификаций видов банковских рисков. Наличие различных классификаций видов банковских рисков обусловлено возможностью выделения большого числа классификационных оснований. Виды банковских рисков разграничиваются в зависимости от:

— последствий, которые могут возникнуть в результате наступления риска;

— возможности наступления риска;

— источников, которые обуславливают возникновение риска;

— уровня значимости рисков и др.

В работе проведено соотношение конкретных операций, реализуемых в банке и банковских рисков:

1. Валютный риск возникает при проведении операций, связанных с обменом валюты; вложением денежных средств в валюту;
2. Фондовый риск возникает при проведении финансовых операций банка на фондовом рынке;
3. Процентный риск связан с возможностью изменения процентных ставок и возникает при совершении операций, связанных с кредитованием, предоставлением вкладов;
4. Рыночный риск связан с проведением операций банка на фондовом рынке (связан с возможностью изменения стоимости инвестиционного портфеля в результате влияния рыночных факторов: изменения цен на золото, нефть);
5. Кредитный риск связан с проведением операций кредитования (вероятность возникновения убытков, связанных с невозвратом заемщиками кредитных денежных средств);
6. Операционный риск связан с реализацией внутренних процессов, операций по обслуживанию прочих процессов.

В работе предложена классификация факторов, оказывающих влияние на риски по операциям коммерческого банка. На деятельность коммерческого банка как системы могут оказывать воздействие две группы факторов:

— внешние факторы;

— внутренние факторы.

На финансовые результаты деятельности коммерческих банков оказывает влияние множество факторов, которые необходимо учитывать при анализе их деятельности. Для определения и оценки факторов, влияющих на финансовые результаты деятельности банка, представляется необходимым использовать системный подход. Системный подход является наиболее современным и распространенным методом исследования различных объектов.

Бесчисленное количество факторов риска создает все новые задачи перед коммерческими банками, которое оказывает целенаправленное воздействие на них. Недостаточное изучение вопросов, имеющих отношение к способам анализа и сбора данных о факторах риска, организации воздействия на факторы риска, формированию и внедрению системы управления рисками, слияния системы управления рисками в форму организационных процессов компании, увеличивает охват задач для изучения.

Важнейшей составляющей системы управления рисками в банке можно назвать методы оценки рисков, которые формируются качественным или количественным способом.